摘要
利率市场化作为金融改革的重要组成部分，对商业银行的经营管理和风险控制提出了更高要求。本研究以利率市场化进程为背景，聚焦商业银行在利率风险管理中的挑战与应对策略，旨在构建系统化的利率风险管理框架，提升商业银行的风险防控能力。研究采用理论分析与实证研究相结合的方法，通过构建VAR模型和压力测试方法，评估利率波动对商业银行净息差、资产质量和盈利能力的影响，并提出针对性的风险管理措施。研究表明，利率市场化加剧了商业银行的利率风险暴露，尤其是中小型银行面临更大的盈利压力；同时，优化资产负债结构、完善内部定价机制以及加强衍生品工具应用是有效缓解利率风险的关键路径。本研究的创新点在于将动态模拟与情景分析引入利率风险管理评估，为商业银行制定差异化风险管理策略提供了理论支持和实践指导，其主要贡献在于填补了现有研究中关于利率市场化背景下区域性银行风险管理的空白，为政策制定者和金融机构提供了重要参考。
关键词：利率市场化；商业银行；利率风险管理；VAR模型；资产负债结构优化
Abstract
Interest rate liberalization, as a critical component of financial reform, imposes higher requirements on the operation management and risk control of commercial banks. This study examines the challenges and coping strategies in interest rate risk management of commercial banks against the backdrop of the interest rate liberalization process, aiming to construct a systematic fr amework for interest rate risk management to enhance the risk prevention capabilities of commercial banks. By integrating theoretical analysis with empirical research, this study evaluates the impact of interest rate fluctuations on the net interest margin, asset quality, and profitability of commercial banks through the construction of a VAR model and stress testing methods, while proposing targeted risk management measures. The findings indicate that interest rate liberalization has intensified the exposure of commercial banks to interest rate risks, particularly placing greater profit pressure on medium and small-sized banks. Meanwhile, optimizing the balance sheet structure, improving internal pricing mechanisms, and enhancing the application of derivative instruments are identified as key approaches to effectively mitigating interest rate risks. The innovation of this study lies in incorporating dynamic simulation and scenario analysis into the evaluation of interest rate risk management, providing theoretical support and practical guidance for commercial banks to develop differentiated risk management strategies. Its primary contribution is filling the gap in existing research regarding regional bank risk management under the context of interest rate liberalization, offering significant references for policymakers and financial institutions.
Keywords：Interest Rate Liberalization; Commercial Banks; Interest Rate Risk Management; Var Model; Balance Sheet Structure Optimization
目 录
摘要 I
Abstract II
一、绪论 1
(一) 利率市场化与风险管理的背景分析 1
(二) 商业银行利率风险管理的研究意义 1
(三) 国内外研究现状综述 1
(四) 本文研究方法与结构安排 2
二、利率市场化对商业银行的影响 2
(一) 利率市场化的基本概念与特征 2
(二) 利率市场化对银行盈利模式的冲击 3
(三) 利率市场化下银行风险敞口的变化 3
(四) 商业银行应对利率市场化的挑战 4
三、商业银行利率风险的主要来源与表现 4
(一) 利率风险的定义与分类 4
(二) 资产负债结构中的利率风险 5
(三) 利率波动对银行收益的影响 5
(四) 特定业务中的利率风险案例分析 6
四、商业银行利率风险管理的策略与工具 6
(一) 利率风险管理的核心框架 7
(二) 常用利率风险管理工具的应用 7
(三) 风险管理技术在实际操作中的优化 8
(四) 提升利率风险管理能力的关键路径 8
结 论 10
参考文献 11
