摘 要
本文聚焦于上市公司营运资金管理的探讨。首先概述了营运资金的定义、组成及其管理特点，为后续分析奠定基础。接着，深入剖析了营运资金管理对企业绩效、风险控制及企业战略地位的重要性。然而，当前上市公司在营运资金管理中面临诸多问题，如融资渠道单一、成本高企，应收账款与存货周转率低，内部控制体系不健全，以及信息化程度低与数据共享难等。针对这些问题，本文提出了多元化融资渠道、加快资金周转、建立健全内部控制体系，以及提高信息化程度与实现数据共享等优化对策，旨在提升上市公司营运资金管理水平，促进企业稳健发展。
关键词：上市公司 营运资金管理 资金筹措
Abstract
This paper focuses on the management of working capital of listed companies. Firstly, the definition, composition and management characteristics of working capital are summarized, laying the foundation for subsequent analysis. Then, the importance of working capital management to enterprise performance, risk control and strategic position. However, at present, listed companies face many problems in working capital management, such as single financing channel, high cost, low accounts receivable and inventory turnover rate, imperfect internal control system, low degree of information technology and difficult data sharing. In view of these problems, this paper puts forward the optimization countermeasures such as diversified financing channels, speeding up capital turnover, establishing and improving the internal control system, and improving the degree of information and realizing data sharing, aiming to improve the level of working capital management level of listed companies and promote the steady development of enterprises.
key words:Listed company; working capital management; fund raising
目 录
摘 要 I
Abstract II
第1章 绪论 1
1.1 研究背景和意义 1
1.2 国内外研究现状 1
1.3 研究目的和内容 1
第2章 上市公司营运资金管理概述 3
2.1 营运资金的定义 3
2.2 营运资金的组成 3
2.3 营运资金管理的特点 3
第3章 营运资金管理的重要性 5
3.1 营运资金管理对企业绩效的影响 5
3.2 营运资金管理对企业风险的控制作用 5
3.3 营运资金管理在企业战略中的地位 5
第4章 上市公司营运资金管理存在的主要问题 7
4.1 融资渠道单一与成本高企 7
4.2 应收账款与存货周转率低 7
4.3 内部控制体系不健全 7
4.4 信息化程度低与数据共享难 8
第5章 上市公司营运资金管理的优化对策 9
5.1 多元化融资渠道与降低融资成本 9
5.2 加快应收账款与存货周转 9
5.3 建立健全内部控制体系 10
5.4 提高信息化程度与实现数据共享 10
第6章 结论 11
参考文献 12
致 谢 13
